金融集团监管原则

内容简介

金融集团的优势在于可以实现范围经济并分散风险，但由于金融集团经营范围广、组织结构复杂、涉及未受监管实体等，会带来“大而不能管”或“太复杂而不能管”的问题，因此无论是对其自身的风险管控，还是对金融监管，都带来了很大挑战。金融危机以来，如何对金融集团加强监管，防止风险传染，成为各国金融监管部门尤其关注的问题。《金融集团监管原则》（以下简称《原则》）是联合论坛发布的具有广泛适用性的金融集团监管标准。2012年版《原则》系统总结了新的经济金融环境下金融集团监管的基本原则，将为监管实践工作提供有力的工具和依据，对于我国实施一系列的并表监管工作和提高并表监管有效性具有积极的意义。

目录

一、背景
二、目的
（一）监管权力和授权
（二）监管责任
（三）公司治理
（四）资本充足性和流动性
（五）风险管理
三、适用范围
（一）未受监管实体（Unregulated entities）
（二）监督检查（Supervisory oversight）
四、术语解释
五、具体原则
（一）监管权力和授权
原则1．全面的集团范围监管
原则2．合作和信息共享
原则3．独立性和问责
原则4．监管资源
（二）监管责任
原则5．集团层面监管机构
原则6．监管合作、协调和信息共享
原则7．审慎标准和范围
原则8．监测和监管
原则9．监管工具及实施
（三）公司治理
原则10．金融集团的公司治理
原则11．金融集团的架构
原则12．董事会成员、高管人员及重要部门关键人员的适当性（suitability）
原则13．金融集团母公司董事会职责
原则14．金融集团的薪酬机制
（四）资本充足性及流动性
原则15．资本管理
原则16．资本充足性评估与集团范围风险
原则17．资本充足性评估与双重或多重杠杆效应
原则18．资本充足性评估与过度杠杆、母公司发债注资子公司等问题
原则19．资本评估与集团内部资本转移限制
原则20．流动性
（五）风险管理
原则21．风险管理框架
原则22．风险管理文化
原则23．风险容忍度和风险偏好政策
原则24．新业务
原则25．外包
原则26．压力测试和情景分析
原则27．风险加总
原则28．风险集中度、集团内部交易及其风险敞口
原则29．表外业务
附件1 1999年版《原则》与2012年版《原则》的具体差别
附件2 联合论坛《金融集团监管原则》工作组人员名单