公司IPO整体解决方案+2

内容简介

; ; ; IPO上市是一种趋势，更是企业做大做强的由之路。尽管如此，上市并不是简单的融资，也不是简单的申请。鉴于证监会的严格要求，众多公司因为各项条件不符而屡次在IPO的道路上受阻。本书为企业提供了一套顺行IPO上市的解决方案，立足IPO上市的每一个关键方面，从主体条件、财务核查、审核要点到股权融资、并购重组、IPO路径选择、细节流程、商业路演等应有尽有，书后还附有IPO法律法规及操作协议范本、模板等，让读者更容易把握IPO上市的关键点，规避IPO上市过程中可能出现的问题，助力企业在国内严格的审核机制下，顺利实现IPO上市。

目录

第pan>章 读懂IPO，玩转资本市场 12

大多数公司都以IPO为自己的目标，但在追求这个目标的过程中是否了解过IPO的真正含义？参与IPO的角色都有哪些？IPO要经过多少道审核程序？IPO的成本能否承担得起？IPO从核准制改为注册制后，会产生什么样的影响？这些问题的答案，只是公行IPO时要了解的基本事项。
1.1 到底是什么是IPO 12
1.1.1 IPO不等于100％上市 13 
1.1.2 IPO的两面 13 
1.1.3 IPO加速改变了什么 14 
1.2 他们，都是IPO的重要角色 16
1.2.1 IPO工作中的各大角色 16 
1.2.2 角色一：律师 16 
1.2.3 角色二：会计师 17 
1.2.4 角色三：保荐人 18 
1.3 小心！每个审核环节都是一道坎 19
1.3.1 主要环节一：受理与预先披露 20 
1.3.2 主要环节二：反馈会 21 
1.3.3 主要环节三：见面会 22 
1.3.4 主要环节四：初审会 22 
1.3.5 主要环节五：发审会 22 
1.3.6 主要环节六：封卷与会后事项 23 
1.3.7 主要环节七：核准发行 23 
1.4 拿捏成本，付不起别IPO了 23
1.4.1 成本一：税务 24 
1.4.2 成本二：社保 24 
1.4.3 成本三：筹备费用 24 
1.4.4 成本四：人力资源 25 
1.4.5 成本五：中介费用 25 
1.5 注册制来了，是利好还是利空 26
1.5.1 本质：由市场决定一切 26 
1.5.2 特征：注册制的三大特 26 
1.5.3 区别：注册制与核准制的差异 27 
1.5.4 流程：美国IPO注册制步骤 27 
1.5.5 利弊：注册制的两面 28 
 
第2章 主体条件：要IPO，先看看你够格吗 29

IPO是一项严谨的工作，不只要保证资本市场的利益，更要维护投资者的利益。因此，证监会对拟IPO公司提出了严格的审核要求，对主体资格、出资问题、独立、重大变化、股权结构等方面都有严格的规定。如果公司要申请IPO，先看看自己是否达到了这些基本要求。
 
 
第3章 财务核查：别让你的企业“带病申报” 53

纵观历年来被否的IPO案例，财务是的主因，比如审计会计、税务规划、盈利规划、资产负债等关键的财务指标是否达到标准，是否存在逃税漏税、财务操纵等行为，都是导致IPO被否的具体原因。如果拟IPO公司想顺利过会，要在申请IPO之前将财务问题整改到位。
 
第4章 审核要点：发审委关注的才是 71

IPO是一项系统的工程，准备工作繁杂，其间很多公司在这繁冗的准备工作中偏离了方向，导致IPO被否。其实，IPO的准备工作虽然较多，但也有侧，如成长、毛利率、应收账款、收入确认、存货、关联交易及同业竞争披露、募投资金等。拟IPO公司只需要将这些工作准备好，能提升过会几率。
 
 
第5章 股权融资：方法 技巧=要钱不难 86

股权融资是公司发展过程中不可少的一环，也是IPO前的用手段。股权融资结果如何，决定着公司未来的命运。因此，拟IPO公司应保持冷静，谨慎行事，遵守游戏规则，掌握股权融资相关的理论与技巧。只要运作得当，拟IPO公司可借力资本提升过会的率。
 
 
第6章 并购重组：借他人之力敲开IPO大门 104

不少拟IPO公司本身存在很多问题，难以达到IPO的条件。为了尽快实现IPO目标，不少公司通过并购重组来改善自身问题，如突出主营业务、实现独立、规范关联交易、完善公司制度、明确股权归属等。但并购重组并不是一项简单的工程，任何一个环节出现纰漏，都会造成并购重组失败，从而影响公司的IPO
 
 
第7章 IPO路径：要选择，不是每条大路都通罗马 118

IPO是一项系统工程，任何细节的疏漏都可能导致IPO被否。所以，IPO的时机、地点、板块、方式的选择对IPO的结果产生极大的影响。时机选择不当，会影响融资额；地点选择不当，会影响IPO结果；板块选择不当，则可能直接被拒于IPO大门之外；方式选择不当，则可能增加IPO成本。可以说，公司IPO要，天时、地利、人和缺一不可。